Crimes of embezzlement, misappropriation and forgery of banking and commercial documents.
The twisted paths of lack of control
For diverting more than eight million eggs, worth 8,907,562 pesos and destined to be sold in free markets, 19 citizens who worked at the Unidad Empresarial de Base Acopio y Distribución de Huevos Habana and Empresa Provincial de Comercio [Havana Base Unit for Collection and Marketing of Eggs and Havana´s Provincial Enterprise of Commerce] were tried and sentenced. The prosecution requested jail terms ranging from 8 to 20 years for the defendants and the corresponding civil responsibility.
Author: Yudy Castro Morales | internet@granma.cu
March 12, 2015 23:03:41
A CubaNews translation. Edited by Walter Lippmann.
Formerly, the bills of lading (on top of both images) were simple handwritten pieces of paper; the current model is safer, but can still be altered. Photo: Jose M. Correa
They say the stench of accumulated eggs was almost unbearable. They say that the constant movement of loads and the presence of groups of employees always lurking denoted shady dealings though no one had yet proven anything. They say that the absolute lack of control was eroding them until it inevitably lead them to disaster.
Accused of diverting more than eight million eggs destined for sale, corresponding to 389 invoices that never reached their destination, 19 citizens who worked at the Unidad Empresarial de Base Acopio y Distribución de Huevos Habana and Empresa Provincial de Comercio [Havana Base Unit for Collection and Marketing of Eggs and Havana's Provincial Enterprise of Commerce] were tried and sentenced.
The deeds, which constitute crimes of embezzlement, misappropriation and forgery of banking and commercial documents, entailed an economic loss of 8,907,562 pesos. In its provisional findings, the prosecution requested jail terms ranging from 8 to 20 years for the defendants and the corresponding civil responsibility.
And while it is true that the penalties –though severe– do not by themselves solve the problem, at times it is necessary that wrongdoers receive the full weight of the law –beyond the shame before family and society– because the economic damages affect not only the state but also the pockets of the population which had to acquire the overpriced goods.
PANDORA'S BOX
When in March 2012 the Empresa Productora y Comercializadora Avícola [Poultry Production and Marketing Company], a subsidiary of the Unión de Empresas del Combinado Avícola Nacional (UECAN) [Union of National Poultry Companies], officially took over the UEB Acopio y Distribución de Huevos Habana [Havana UEB for Collection and Distribution of Eggs], perhaps the fraud was already rooted in this UEB.
This was so much so that, during the take-over process itself, significant irregularities in the economic-financial balance sheet emerged, which led to an audit by UECAN.
According to Armando Capó Gonzalez, CEO of the Poultry Production and Marketing Company, among the most notable deficiencies was the very large amount of overdue unpaid bills of more than 50 million pesos.
As a result of these analyses, weekly meetings were conducted with the Regulation and Control Group of the company, the UEB and their sales managers to assess their financial situation and to begin to audit their accounts.
This was a long process which took several months, taking into account the millions of pesos in the balance ssheets, the approximately 1500 customers of the entity, and the scope of its operations in the 15 municipalities of the capital.
During this period of review, the director of the UEB requested he be released due to "illness". The request pointed to the existence of some fraudulent scheme. But it was not until mid-October 2012, with the arrival of the new boss, that the "Pandora's Box" was uncovered.
They say that there had been a complex situation with egg production in the country during that time. Therefore “free sale marketing” [unrationed] was tightly controlled. However, in the municipality of Marianao they had received more merchandise than was planned, according to information received by the new management.
It is then that an investigation was launched in that territory, where audits performed with units of Commerce and Gastronomy contradicted the results of the ones made by the managers of the UEB; and a significant group of invoices were not recognized by the units to which they were destined –as officials of the Regulation and Control Authority of the Poultry Production and Marketing Company explained.
Considering that these events could be linked to a possible crime, a formal accusation was submitted to the Departamento Territorial de Investigación Criminal y Operaciones [Territorial Criminal Investigations and Operations Department] in Playa municipality; and a special audit was requested for the UEB.
The control procedure covered the period January to October 2012, and tracked the distribution of “free sale marketing” of eggs and operations of collection and payments with Commerce and Gastronomy units. At this stage, as already stated, the economic damage exceeded the figure of 8.9 million pesos.
Thus came to light: accounting errors; violations of the obligations of managers, specialists and drivers; violations of the established routes to egg sale units; forged invoices; and the existence of an entire criminal network, stimulated by the terrible lack of control, the vulnerability of the procedures and the total loss of ethical and moral principles.
LINKS ON A ROTTEN CHAIN
The Havana UEB Egg Collection and Marketing Company’s purpose is to market this product in the capital for the basic [subsidized] food basket and for non-rationed sales.
During 2012, when the events took place, officials of the Havana Provincial Trade Company, in agreement with the management of the UEB, devised a scheme to increase their assets, illicitly disregarding the economic damage and social cost.
Under lazy and/or corrupt bosses, deficient or non-existing control mechanisms, and complicit “look-the-other-way” attitudes, they conceived the hits without realizing that each one would inevitably backfire.
With the aim of clarifying what had happened, the investigators of the case: 1st Lieutenant Bárbara Rondon and Captain Pedro E. Cordero of the Criminal Investigation and Operations Division, briefly described the modus operandi which prevailed.
"Gilberto Diaz Mojena, commercial manager of the UEB, authorized the invoices of considerable amounts of eggs for different sales units mainly in the municipalities of Habana del Este, Cerro, Marianao and La Lisa.”
"At the end of the month he reported to Maria Regla Martinez, deputy director of the Provincial Commerce Company, the amounts of eggs billed and sold illegally. She then altered the actual plan designed for the sales units in those territories, in order to tally the figures.”
"Subsequently, Luis Roberto Bárzaga, economic manager of the Unión de Empresas de Comercio y Gastronomía [Commerce and Gastronomy Cluster of Companies], using the funds in the state budget, made payments to the UEB by bank transfers, without specifying what bills were being paid.”
"This accounting distortion allowed Margarita del Carmen Quintana, chief accountant of the UEB, to collect the old bills without a balance statement".
But the ramifications of this framework of illegalities and the links that held it together are even more complex and involved a total of 19 defendants. This was discovered once the investigation concluded, in strict accordance with rationality. Otherwise, other rotten links would have been added to the chain.
THE CROOKED WAYS OF DISORDER
According to his job description as economic manager of the Commerce and Gastronomy Cluster of Companies, a post he held from April 1, 2011 to December 16, 2012, Luis Roberto Bárzaga directed and controlled the entities subordinate to the cluster in the economic and financial fields.
According to the report presented by the prosecution, his powers included the payment for “free-marketed” eggs to the UEB´s Collection and Marketing entity.
With these prerogatives, "on several occasions, from March to October 2012, he distorted the excess quantities going out to the different commercial outlets by adjusting them in a single bill to the cluster as missing supplies or paying them directly to the provider without the product being sold in the established outlets. "
On her part, Maria Regla Pis, in accordance with her obligations as commercial deputy director of the Provincial Company of Commerce of Havana (16 January 2012-13 July 2013), received and delivered the eggs for marketing. Similarly, she indicated distribution plans for the various commercial outlets in the capital.
The investigation showed that, in support of the scheme of Bárzaga Salazar, "on several occasions she adjusted the plan of certain outlets, situated mostly in Cerro, Marianao, La Lisa and Habana del Este, where the illegal trade was conducted.
"Without having the administrative authority, she modified the deliveries from one municipality to another; for this service she received –directly from Bárzaga Salazar– between 5000 and 6000 pesos a month resulting from the illegal sale of eggs”
For their part, defendants Gilberto Diaz and Juan José Dantín, commercial officials of the UEB, after receiving from Maria Regla Pis the figures for each sales outlet, had to monitor the deliveries to match the quantities issued by the commercial company. They were also responsible for authorizing invoices and “balancing” these with the amounts sold.
The investigation revealed that to interconnect this whole network, Bárzaga Salazar used defendant Nguyen Cruz, who contacted Mojena Diaz and Dantín Llorente, and got them involved in the illegal business he had conceived.
Rotten to the core, these persons agreed without objections. This resulted in the forging of 389 invoices where data of persons authorized to receive the eggs were falsified, and even the data of the drivers who were transporting them.
In their statements, the persons in charge in the supposedly recipient institutions affirmed that they had never signed such invoices or received the products. This showed that the names and identity card numbers used were false.
But beyond these "ringleaders" there were other key links in the chain, like Joaquin Rivero, assistant-distributor of the UEB, who indicated to the commercial officials where to authorize the bills.
Nguyen Cruz was responsible for finding administrators who would receive the stolen product, and also for collecting the cash and distributing it.
The "essential" participation of the UEB’s chief accountant, Margarita del Carmen Quintana, cannot be overlooked. She admitted to "violating every basic principle of accounting and internal control".
And as expected, she never checked the warehouses, or the losses, nor the final destination of the product; these were responsibilities that came with her job.
In her statement she also admitted to "taking advantage of the general payments made by both the Cluster of Commercial Enterprises and the Provincial Department of Commerce, after the new structure was in place, to settle the old or unbalanced accounts, which facilitated the lack of accounting control and thus the diversion of resources."
As payment, she said, "I received two boxes of eggs a week." Each contains eight cartons with 30 eggs, for a total of 480, which she sold on the black market.
Regarding the drivers, investigator Barbara Rondon clarified that 34 are directly responsible for violating the egg distribution routes and ignoring the veracity of the information contained in the invoices. However, only 11 with the most serious implications were brought to trial.
Two examples suffice to illustrate the magnitude of the deeds:
Driver Valery Caballero, by selling 1,209,600 eggs on the black market and using 53 fake invoices, caused an economic loss of 1,814,400 pesos. Meanwhile, driver Juan Eliecer Perdomo caused a loss of 839,700 pesos, due to the illegal distribution of 559,800 eggs and the use of 29 fake invoices.
OTHER MOs AND OTHER THEFTS
Together with theft through false invoices, which constituted the core of the fraudulent network, there were other operations that also contributed considerable sums:
Driver Agustín Adalberto Baños, for example, was in charge of taking a weekly amount of eggs stolen by Head of Sales Dantín Llorente and Director Arnaldo Tapia, with the aim of subsequently selling these eggs in certain stores.
According to Dantín Llorente, the driver received cartons of eggs at 30 pesos and sold them at 35 or 40; and at the end of the operations handed him the cash.
He added that he gave the accountant of the company "one or two cartons per week, because she was in charge of cooking the books".
And if all this had not been enough, in his statement he said that "he extracted the eggs from the warehouse by falsifying the figures and increasing –in the records– the number of broken eggs."
But he was not the only one who took advantage of the "broken eggs". The investigators in the case believe that this was another widespread modus operandi: Each delivery crew (a driver and two assistants), declared fictitious losses which were then sold to the managers of different stores.
All of this happened, of course, without anyone in the warehouse of the UEB caring to learn the fate of the damaged products [broken eggs], which, according to the established protocol, should have been received there.
In other occasions they did not deliver the damaged products to the Grupo Empresarial Porcino [Pig Breeding Company], as required by contract with that entity. Then they reported the losses time and again to steal the replacements.
And the lack of control was such that Joaquin Rivero, an assistant at the UEB, could simply buy the “additional” boxes of eggs the trucks brought from the producing farms.
According to the defendant, "he would buy ten or more boxes from the drivers at 30 pesos a carton, and then sell these in different units of the city at 35 pesos". Thus, besides the "big business", other MOs and thefts proliferated and increased the economic damage.
VULNERABLE PROCEDURES, NO COUNTERPARTS
A simple truth: for a long time at the Havana UEB for Egg Collection and Marketing there were no control mechanisms. Neither seems to have been much supervision from the other side: the Provincial Commercial Company.
The evidence showed, very clearly, that the necessary balance sheets among the different departments were pure formalities. Besides, the supervision actions of the accounting and finance departments of the entities involved were insufficient and almost non-existing.
At the UEB, no department played a counterpart role. As to the higher structures of the commerce civision, one wonders how an economic manager could operate with the money of an organization without its boss detecting any anomaly for almost a year.
Therefore, at each stage of the investigation, primary attention was paid to , gaps in procedures and internal supervision mechanisms; these are the breeding ground for corruption.
According to Gioiver Portuondo, currently the UEB marketing manager, "what happened opened our eyes and now we have changed some protocols".
He explained some contrasts: Before, the bills of lading were simple handwritten pieces of paper; now there is a new model form that records the license number of the truck, municipality of destination, recipient sales unit, number of boxes, name of the driver ... Before, anyone could receive the product at a sales unit; today we have a list of sale-unit authorized persons. Before, the commerce division paid through a single account; today, each municipal basic unit makes its own payments.
The events were also educational for the Dirección de la Empresa Productora y Comercializadora Avícola [Poultry Production and Trading Company Board] to which the UEB is subordinated. After the investigation, both entities were given the responsibility to continue vetting and renewing the work force.
Among the most significant measures taken was the transfer of the transportation activity to a different UEB specializing in that field. This strengthened the management of the entity, because now its managers can focus on controlling the marketing and distribution of eggs. Let us keep in mind that during the criminal events the GPS systems were tampered with, the routes were changed and the transportation department staff never warned of, or called attention to these violations.
Officials of the organization added that despite these corrective actions there are still difficulties, so they keep permanent track of accounts receivable. And periodically carry out comprehensive audits in that UEB.
At least for the time being, the egg stench is almost imperceptible. The transfer of goods does not seem to harbor ulterior motives. But judging by the magnitude of the crimes and the nature of the activities that took place there, no one must feel too confident.
Delitos de malversación, apropiación indebida y falsificación de documentos bancarios y de comercio
Los retorcidos caminos del descontrol
Por el desvío de más de ocho millones de huevos liberados, cuya afectación económica ascendió a 8 907 562 pesos, fueron sancionados 19 ciudadanos, pertenecientes a la Unidad Empresarial de Base Acopio y Distribución de Huevos Habana y a la Empresa Provincial de Comercio en la capital. La Fiscalía solicitó para los acusados sanciones entre 8 y 20 años de privación de libertad, unido a la responsabilidad civil
12 de marzo de 2015 23:03:41
Antes los autorizos de carga (en la parte superior de ambas imágenes) eran simples recortes de papel manuscritos; el modelo concebido hoy resulta más seguro, aunque puede ser vulnerado. Foto: Jose M. Correa
Cuentan que el hedor a huevo de la merma acumulada era casi insoportable. Cuentan que el trasiego constante de cargas y la presencia de un grupo de empleados siempre al acecho denotaban manejos turbios, aunque nadie lo hubiese probado aún. Cuentan que el descontrol superlativo los fue carcomiendo hasta conducirlos irremediablemente al descalabro.
Acusados por el desvío de más de ocho millones de huevos liberados, correspondientes a 389 facturas que no llegaron a su destino, fueron sancionados 19 ciudadanos, pertenecientes a la Unidad Empresarial de Base (UEB) Acopio y Distribución de Huevos Habana y a la Empresa Provincial de Comercio en la capital.
Los hechos, constitutivos de delitos de malversación, apropiación indebida y falsificación de documentos bancarios y de comercio, conllevaron a una afectación económica ascendente a 8 907 562 pesos. En las conclusiones provisionales la Fiscalía solicitó para los involucrados sanciones entre 8 y 20 años de privación de libertad, unido a la responsabilidad civil.
Y si bien es cierto que las condenas, aunque severas, no resuelven por sí solas el problema, en ocasiones es preciso que los malhechores sientan todo el peso de la Ley, más allá de la vergüenza ante la familia y la sociedad, pues las afectaciones económicas no solo laceraron al Estado, sino al bolsillo de la población, que debió adquirir la mercancía a sobreprecio.
LA CAJA DE PANDORA
Cuando en marzo del 2012 la Empresa Productora y Comercializadora Avícola, subordinada a la Unión de Empresas del Combinado Avícola Nacional (UECAN), asume oficialmente la UEB Acopio y Distribución de Huevos Habana, quizá el fraude ya había hincado sus raíces en esta última.
Tanto es así que durante el propio proceso de entrega emergieron irregularidades significativas en el balance económico-financiero, las cuales provocaron la solicitud de una auditoría a la UECAN.
Según Armando Capó González, director general de la Empresa Productora y Comercializadora Avícola, entre las deficiencias más notables figuraron los elevadísimos saldos de cuentas por cobrar vencidas, cuyos montos superaban los 50 millones de pesos.
Luego de dichos análisis, se determina la realización de reuniones semanales donde participarían el Grupo de Regulación y Control de la empresa, el de la UEB y sus gestores de ventas para evaluar en profundidad su estado financiero y comenzar la depuración de las cuentas.
Este fue un proceso extenso que abarcó varios meses, teniendo en cuenta los saldos millonarios, el número de clientes de la entidad analizada, ascendentes a 1 500 aproximadamente, y al alcance de su gestión en los 15 municipios de la capital.
Durante esa etapa de revisión, el director de la UEB solicita su liberación por “enfermedad”, lo que apuntaba, sin dudas, a la existencia de algún entramado fraudulento. Pero no fue hasta mediados de octubre del 2012, con la llegada del jefe sustituto, que se destapa la “caja de Pandora”.
Cuentan que durante esa época existió una situación compleja con la producción de huevos en el país. Por ello la comercialización liberada era muy dirigida. No obstante, en el municipio de Marianao se había distribuido más mercancía de la planificada, según la información recibida por el nuevo directivo.
A partir de ahí comienza una investigación en ese territorio, donde las conciliaciones realizadas con las unidades de Comercio y Gastronomía contradicen las efectuadas por los gestores de la UEB, y aparece un grupo significativo de facturas no reconocidas por los lugares de destino, según explican funcionarios del Órgano de Regulación y Control de la Empresa Productora y Comercializadora Avícola.
Atendiendo a que dichos sucesos podían estar vinculados a un presunto delito, se formuló una denuncia al Departamento Territorial de Investigación Criminal y Operaciones, ubicado en Playa, y fue solicitada una auditoría especial para la UEB.
La acción de control abarcó el periodo de enero a octubre del 2012, y dio seguimiento a la distribución de huevos liberados y a las operaciones de cobros y pagos con las unidades de Comercio y Gastronomía. En dicha etapa, como ya se dijo, la afectación económica superó la cifra de los 8,9 millones de pesos.
De ese modo, salieron a la luz errores contables, incumplimientos de las obligaciones por parte de directivos, especialistas y choferes, violaciones de las rutas establecidas para la comercialización de huevos, la falsificación de facturas; así como la existencia de toda una cadena delictiva, azuzada por el descontrol lacerante, la vulnerabilidad de los procedimientos y la pérdida total de principios éticos y morales.
ESLABONES DE UNA CADENA PODRIDA
La UEB Acopio y Distribución de Huevos Habana tiene como objeto social la comercialización de este producto en la capital mediante la cnasta básica y de forma liberada.
Durante el 2012, año en que sceden los hechos, funcionarios de la Empresa Provincial de Comercio en La Habana, de común acuerdo con la dirección de la UEB, idearon un plan para incrementar de manera ilícita su patrimonio, de espaldas a los daños económicos y al costo social.
Al amparo de jefes inobservantes y/o corruptos, de mecanismos de control deficientes o ausentes, de miradas cómplices o tolerantes, concibieron los golpes, sin reparar en que cada uno tendría ineludiblemente un efecto boomerang.
Con ánimo de esclarecer lo ocurrido, los instructores penales del caso primer teniente Bárbara Rondón Vega y el capitán Pedro E. Cordero Riverón, pertenecientes a la División de Investigación Criminal y Operaciones, comentan, en síntesis, el modus operandi que predominó.
“Gilberto Díaz Mojena, comercial de la UEB, autorizaba la facturación de cantidades notables de huevos hacia diferentes entidades de Comercio, ubicadas en los municipios de La Habana del Este, Cerro, Marianao y La Lisa, fundamentalmente.
“Al culminar el mes le informaba a María Regla Pis Martínez, subdirectora comercial de la Empresa Provincial de Comercio, a cuánto ascendían los volúmenes facturados y vendidos de manera ilícita. Entonces esta ciudadana alteraba el plan real previsto para las unidades ubicadas en esos territorios, en aras de hacerlo coincidir con los envíos realizados.
“Posteriormente Luis Roberto Bárzaga Salazar, director económico de la Unión de Empresas de Comercio y Gastronomía, utilizando el presupuesto del Estado, realizaba pagos a la UEB, mediante transferencias bancarias, sin precisar las facturas que habían sido amortizadas.
“Dicha distorsión contable le permitía a Margarita del Carmen Quintana Rodríguez, contadora principal de la UEB, cobrar las facturas envejecidas, sin haberlas conciliado”.
Pero las ramificaciones de este andamiaje de ilegalidades y los nexos que lo sostuvieron resultan aún más complejos e involucran a un total de 19 acusados, luego de concluida la investigación, estrictamente ajustada a la racionalidad. De lo contrario, otros eslabones podridos se habrían sumado a la cadena.
LOS CAMINOS TORCIDOS DEL DESCONTROL
Por sus responsabilidades como director económico de la Unión de Empresas de Comercio y Gastronomía, cargo que desempeñó desde el 1ro. de abril del 2011 hasta el 16 de diciembre del 2012, Luis Roberto Bárzaga dirigía y controlaba a las entidades subordinadas a la Unión en el ámbito económico y financiero.
Según el informe presentado por la Fiscalía, entre sus encomiendas figuraba, además, el pago de las ventas liberadas de huevos a la UEB de Acopio y Distribución.
Atendiendo a ello, “en varias ocasiones, de marzo a octubre del 2012, enmascaró la salida de cantidades exageradas hacia distintas unidades comerciales, ajustándolas por cuenta única de la Unión como faltantes, o pagándolas directamente al proveedor sin que estas fueran expendidas en los establecimientos previstos”.
A su vez María Regla Pis, en correspondencia con sus compromisos como subdirectora comercial de la Empresa Provincial de Comercio de La Habana (16 de enero del 2012-13 de julio del 2013), debía recepcionar y entregar los productos liberados para su posterior comercialización. De igual forma, orientaba los planes de distribución hacia las distintas unidades comerciales de la capital.
Para garantizar los propósitos de Bárzaga Salazar, indica el documento, “ajustó en disímiles oportunidades la planificación de determinados establecimientos, enclavados, en su mayoría, en el Cerro, Marianao, La Lisa y La Habana del Este, territorios donde se desarrollaba la comercialización ilícita.
“Sin tener facultades administrativas modificó las entregas de un municipio a otro, obteniendo a cambio, de manos de Bárzaga Salazar, ganancias consistentes entre 5 000 y 6 000 pesos mensuales, resultado de la venta ilegal de huevos liberados”.
Mientras, los acusados Gilberto Díaz y Juan José Dantín, comerciales en la UEB, luego de recibir de María Regla Pis las cifras por cada unidad, estaban obligados a controlar las entregas acorde con las cantidades emitidas por la Empresa de Comercio. Asimismo eran de su competencia la autorización de las facturas y la conciliación entre los autorizos otorgados y los expendios efectuados.
La investigación reveló que para interconectar a toda esta cadena, Bárzaga Salazar utilizó al acusado Nguyen Cruz González, quien debía contactar a Díaz Mojena y Dantín Llorente, a fin de que estos se involucraran en el negocio ilegítimo concebido por él.
Degradados hasta la saciedad, estos personajes accedieron sin muchos contratiempos. Ello dio lugar a la confección de autorizos de cargas fraudulentos y por consiguiente, a la elaboración de 389 facturas donde se falsificaron los datos de las personas facultadas para recibir la mercancía, y hasta de los choferes que la transportaban.
En las declaraciones, los responsables de las supuestas entidades receptoras aseveraron no haber firmado tales facturas ni recibido el producto, demostrándose la falsedad de los nombres y números de carné de identidad empleados.
Pero más allá de estos “cabecillas”, existieron otros eslabones claves dentro de la cadena, como por ejemplo Joaquín Rivero Ramírez, ayudante-distribuidor de la UEB, quien indicaba a los comerciales hacia dónde autorizar la facturación.
Previamente Nguyen Cruz González se encargaba de ubicar a los administradores que asimilarían el producto, y era responsable además de recoger el efectivo y repartirlo.
Tampoco puede obviarse la participación “decisiva” de la contadora principal de la UEB, Margarita del Carmen Quintana, quien admitió que “incumplió todos los principios básicos de la contabilidad y el control interno”.
Y como era de suponer, nunca supervisó los almacenes, ni las mermas, ni el destino final del producto, responsabilidades propias de su cargo.
En sus declaraciones también aseveró que “aprovechaba los pagos generales realizados tanto por la Unión de Empresas de Comercio como por la Dirección Provincial de Comercio, luego de la nueva estructura, para liquidar las cuentas envejecidas o no conciliadas, lo cual propició el descontrol contable, y con ello, el desvío de recursos”.
A modo de pago, dijo, “recibía dos cajas de huevos semanales”. Cada una contiene ocho cartones con 30 unidades, para un total de 480, “las que comercializaba ilegalmente”.
Respecto a los choferes, aclara la instructora Bárbara Rondón, se le decreta responsabilidad directa a 34 por incumplir las rutas de distribución de huevos liberados y no respetar la veracidad de los datos consignados en las facturas. No obstante, solo 11 fueron atraídos al proceso, siendo los de mayor incidencia.
Dos ejemplos bastan para ilustrar la magnitud de los actos:
El chofer Valery Caballero Moreda, con la venta en el mercado ilegal de 1 209 600 huevos, contenidos en 53 facturas, provocó una afectación monetaria ascendente a 1,814,400 pesos. Entretanto el chofer Juan Eliecer Perdomo ocasionó un faltante de 839,700 pesos, debido a la distribución ilícita de 559 800 huevos, correspondientes a 29 facturas.
OTROS MODUS Y OTROS ROBOS
Además de los desvíos mediante las facturas falsas, lo cual constituía el núcleo del entramado fraudulento, emergieron otras maniobras que también le aportaban sumas considerables.
El chofer Agustín Adalberto Baños, por ejemplo, se encargaba de sacar la merma de la semana para el comercial Dantín Llorente y el director Arnaldo Tapia, con el objetivo de venderla posteriormente en las unidades de comercio.
Según Dantín Llorente, el chofer en cuestión recibía los cartones de huevos a 30 pesos y los vendía a 35 o 40, y al finalizar las operaciones le entregaba el efectivo.
A la económica de la entidad, agregó, “le daba uno o dos cartones por semana, pues a ella le correspondía ajustar las cantidades para evitar faltantes”.
Y si aún fuera insuficiente, en su declaración afirma que “los niveles de huevos extraídos para él los sacaba del almacén, mediante un rejuego con la merma, ya que también adulteraba estos indicadores”.
Pero no solo él le sacaba una buena tajada a “los huevos rotos”. En opinión de los instructores del caso, este era otro modus operandi extendido: Cada tripulación, compuesta por un chofer y dos ayudantes distribuidores, declaraba mermas ficticias que luego eran vendidas a los administradores de diferentes centros comerciales.
Todo ello ocurría, por supuesto, sin que nadie del almacén de la UEB se preocupara por conocer el destino de los productos dañados, los cuales, de acuerdo con los procedimientos, debían ser recepcionados allí.
En otras oportunidades, existiendo la merma, no la entregaban al Grupo Empresarial Porcino, como establece el contrato con esa entidad. Entonces la reportaban una y otra vez para apropiarse de las cantidades correspondientes a la reposición.
Y tal era el descontrol que un ayudante de la UEB, como Joaquín Rivero, podía darse el lujo de comprar las cajas de huevos que los camiones traían “de más”, provenientes de las granjas de acopio.
De acuerdo con el acusado, “le compraba diez o más cajas a los choferes por un valor de 30 pesos el cartón, y después los comercializaba en diferentes unidades de la ciudad, a 35 pesos”. De esta forma, además del “negocio gordo”, proliferaban otros modus y otros robos, cuyo perjuicio económico iba in crescendo.
MECANISMOS VULNERABLES, CONTRAPARTES AUSENTES
Es casi una verdad de Perogrullo: en la UEB de Acopio y Distribución de Huevos Habana hacía tiempo que no funcionaba ningún mecanismo de control. Tampoco parece haber existido mucha exigencia desde el otro lado: Empresa Provincial de Comercio.
Los hechos evidenciaron, con total claridad, que las imprescindibles conciliaciones entre las áreas de trabajo eran puro formalismo y que eran insuficientes y escasas, escasísimas, las acciones de supervisión en los departamentos de contabilidad y finanzas de las entidades involucradas.
En cuanto a la UEB, ningún departamento jugó su papel de contrapartida y respecto a las estructuras de Comercio, cabe preguntarse ¿cómo un director económico puede disponer de los dineros de una entidad sin que su jefe perciba, durante casi un año, ninguna anomalía?
Por ello en cada etapa de la investigación se hizo particular énfasis en las brechas de los procedimientos y los mecanismos internos de supervisión, caldo de cultivo para la corrupción.
Según Gioiver Portuondo, encargado actualmente de la comercialización en la UEB, “lo sucedido nos abrió los ojos y en estos momentos se han modificado algunos métodos”.
Antes, compara, los autorizos de carga eran simples recortes de papel manuscritos, hoy existe un modelo donde se consigna la chapa del camión, municipio de destino, la unidad, cantidad de cajas, nombre del chofer…; antes cualquiera recibía el producto en la unidad, hoy disponemos de una ficha de clientes con los datos de las personas autorizadas; antes Comercio pagaba de una cuenta única, hoy las unidades básicas municipales realizan los pagos.
También para el Consejo de Dirección de la Empresa Productora y Comercializadora Avícola, a la cual se subordina la UEB, lo sucedido constituyó una escuela. Luego de la investigación, tocó a ambas entidades continuar la depuración y renovación de la fuerza.
Entre las medidas más significativas figuran el paso de la actividad de transporte a otra UEB especializada en ese campo. Ello fortaleció la gestión de la entidad, pues sus directivos ahora pueden concentrarse en el control del comercio y la distribución de huevos. No perdamos de vista que durante los hechos se adulteraban los sistemas de GPS, se violaban las rutas y el personal de transporte jamás alertó o llamó la atención sobre los incumplimientos.
Pese a tales acciones, añaden funcionarios de la entidad, aún persisten dificultades, por lo cual mantienen un seguimiento constante de las cuentas por cobrar. Y periódicamente se hacen chequeos integrales en esa UEB.
Al menos por estos días el hedor a huevo es casi imperceptible. El trasiego de mercancías no parece albergar segundas intenciones. Pero a juzgar por la magnitud de los acontecimientos y por la naturaleza propia de las actividades que allí se desarrollan, nadie podría sentirse confiado.
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